Ein Treuhandfonds stellt ein legales Vehikel zur Überweisung von Geld oder Eigentum an Begünstigte zur Verfügung. Ein Treuhandverwalter, der als Treuhänder bezeichnet wird, verteilt die Vermögenswerte gemäß den Bedingungen des Trusts. Ein Familientreuhandfonds bietet Steuervorteile und schützt die Begünstigten vor dem Missbrauch von Geldmitteln aufgrund von Unreife oder schlechter Geldmanagementfähigkeiten. Ein lebendiger Treuhandfonds bietet Ihnen oder Ihren benannten Begünstigten zu Lebzeiten Vorteile, während ein testamentarischer Trust zum Zeitpunkt Ihres Todes aktiv wird.
Schritt 1
Entscheiden Sie, ob Sie einen Familientreuhandfonds benötigen. Häufige Gründe sind der Wunsch, Familienmitglieder zu schützen, die aufgrund ihres Alters, ihrer persönlichen Gewohnheiten oder ihrer Fähigkeiten Geld nicht effektiv verwalten können. Die Senkung von Erbschaftssteuern, Schenkungssteuern oder die Beschleunigung des Prozesses der Vermögensverteilung bieten weitere Gründe, einen Familientreuhandfonds zu gründen.
Schritt 2
Erstellen Sie eine Liste der Vermögenswerte, die Sie in den Familienfonds aufnehmen möchten. Denken Sie daran, dass Sie Titelvermögen, wie zum Beispiel Eigentum, über entsprechende rechtliche Verfahren an das Trust übertragen oder ändern müssen. Wenn Sie eine lebendige Vertrauensstellung erstellen, können Sie Vermögenswerte basierend auf Akquisitionen regelmäßig hinzufügen.
Schritt 3
Entscheiden Sie, ob Ihr Familienfonds widerruflich oder unwiderruflich sein soll. Ein lebender Treuhandfonds kann widerruflich bleiben. Dies bedeutet, dass Sie die Bedingungen des Treuhandfonds oder die Verteilung ändern können. Die meisten lebenden Trusts werden zum Zeitpunkt Ihres Todes unwiderruflich.
Schritt 4
Entscheiden Sie, wie die Vermögenswerte verteilt werden sollen, einschließlich Optionen wie zum Beispiel die Verteilung von Einnahmen oder die Verteilung eines festen Betrags monatlich oder jährlich. Sie können auch Einschränkungen festlegen, wie die Verteilung ausgegeben werden kann, z. B. die Verwendung der Assets ausschließlich zur Unterstützung von Bildungsmaßnahmen.
Schritt 5
Erstellen Sie eine Liste potenzieller Treuhänder. Wählen Sie jemanden, dessen Money-Management-Fähigkeiten und Integrität Sie völlig vertrauen. Für einen testamentarischen Familientreuhandfonds möchten Sie vielleicht eine Bank oder ein Finanzinstitut wählen, das bzw. die im Vertrieb objektiv bleibt und die Steuererklärungsvorschriften behandelt. Laut Joseph Lipscomb, Vertrauensbeziehungsbeauftragter bei der Navy Federal Financial Group in Virginia Beach, Virginia, beträgt die jährliche Gebühr für Trust-Service in der Regel rund 1 Prozent bis 1,25 Prozent des Vermögens im Trust.
Schritt 6
Treten Sie mit dem vorgeschlagenen Treuhänder in Kontakt, um ihre Erlaubnis und Annahme der Rolle in der Verwaltung Ihres Vertrauens zu erhalten. Erstellen Sie einen Entwurf der Bedingungen Ihres Familientreuhandfonds. Beispiele und Anforderungen für Ihren Bundesstaat finden Sie unter Ressourcen. Nachdem Sie den Entwurf erstellt haben, arbeiten Sie mit Ihrem Anwalt zusammen, um das Familien-Trust-Fund-Dokument zu finalisieren.
Schritt 7
Erstellen Sie Kopien Ihrer Familien-Trust-Fund-Dokumente für den Treuhänder, Sie und Ihren Anwalt. Fragen Sie Ihren Anwalt, ob Ihr Staat die Vorlage von Treuhanddokumenten verlangt und diese Anforderungen erfüllt.
Dinge, die du brauchen wirst
- Liste der Trust Assets
- Papier
- Bleistift
- Eigentumsrecht im Vertrauen
- Name des Treuhänders
- Anwalt
